Contenido creado por Derek Morgan, Gerente Senior de Tax
Para los inmigrantes que llegan a Estados Unidos, ya sea por empleo temporal, residencia permanente u otras situaciones similares, es crucial comprender las complejidades de los sistemas tributario y de seguridad social de los Estados Unidos. Existen dos registros esenciales que los inmigrantes necesitan: (i) el Número de Seguro Social (SSN) y (ii) el Número de Identificación Fiscal Internacional (ITIN).
Diferencias entre los ITIN y los SSN
Un SSN es un número de identificación de nueve dígitos emitido a ciudadanos estadounidenses y no ciudadanos autorizados por la Administración del Seguro Social de EE.UU. (SSA). Sirve como identificación personal principalmente para empleo, programas gubernamentales y muchos otros propósitos.
Un ITIN también es un número de nueve dígitos emitido por el IRS para personas no residentes e indocumentadas que necesitan pagar impuestos pero no son elegibles para un SSN. El ITIN se necesita principalmente para la presentación de declaraciones, pero no proporciona autorización gubernamental para trabajar o residir en los EE.UU. Un ITIN se puede utilizar como reemplazo del SSN en algunos casos, como al solicitar préstamos personales.
Beneficios de los ITIN y SSN
Obtener un SSN o ITIN es esencial para los inmigrantes en los EE. UU., ya que les permite acceder a los aspectos legales, financieros y sociales de una vida en los EE.UU. Estos números de identificación sirven como herramientas cruciales que facilitan la integración y la participación en diversos aspectos de la vida cotidiana estadounidense, incluidos (entre otros):
- Cumplimiento Fiscal: Los inmigrantes que obtienen ingresos en los EE.UU. deben presentar declaraciones de impuestos, y tener estos números de identificación es esencial para declarar ingresos con precisión, solicitar deducciones y garantizar el cumplimiento de las leyes fiscales.
- Trabajo: Un SSN es a menudo un requisito previo para tener trabajo en los EE.UU. Los empleadores utilizan el SSN para verificar la elegibilidad de una persona para trabajar y poder declarar salarios e impuestos al gobierno. Sin un SSN, los inmigrantes pueden tener dificultades para obtener oportunidades de trabajo legal. Un ITIN no es una identificación válida para fines laborales.
- Transacciones Bancarias y Financieras: Múltiples instituciones financieras requieren un SSN o ITIN para abrir cuentas bancarias, solicitar crédito y realizar otras transacciones financieras. Tener estos números de identificación permite a los inmigrantes establecer una base financiera estable y desarrollar un historial crediticio.
- Contratos de Vivienda y Renta: los propietarios y las empresas de administración de propiedades a menudo solicitan un SSN o ITIN como parte del proceso de solicitud de renta. Estos números de identificación ayudan a establecer la identidad y los antecedentes de una persona, lo que facilita la obtención de vivienda.
- Procesos Legales y de Inmigración: Ambos números de identificación pueden ser cruciales durante los procedimientos legales y de inmigración, ayudando a establecer la identidad y el estatus legal de una persona.
¿Cómo solicitar un Número de Seguro Social (SSN) como inmigrante?
Los ciudadanos estadounidenses, los titulares de una Green Card, los residentes permanentes y los trabajadores elegibles que tienen permiso para trabajar del Departamento de Seguridad Nacional (DHS) son elegibles para recibir un Número de Seguro Social (SSN) de los EE.UU. Si un inmigrante es miembro de uno de los grupos elegibles para solicitar un SSN, no es elegible para recibir un ITIN. Muchos solicitantes de estos grupos que son elegibles para un SSN reciben cartas de rechazo del departamento de procesamiento de ITIN con poca información adicional, lo que genera confusión sobre su elegibilidad.
Para aquellas personas elegibles y que necesitan obtener un SSN, el proceso es sencillo. La solicitud de SSN generalmente se presenta en persona en una oficina local del Seguro Social o en la Embajada de los EE.UU. más cercana, si el solicitante aún no ha viajado a los EE.UU. Los solicitantes inmigrantes deben proporcionar prueba de identidad, autorización de trabajo en los EE.UU. y otra documentación relevante.
Antes de realizar una solicitud en persona para un SSN, las personas deberán proporcionar algunos datos, que incluyen:
- Formulario I-94 (Registro de llegada/salida de los EE.UU.)
- Factura, arrendamiento u otro comprobante de domicilio de los EE.UU.
Los solicitantes inmigrantes también necesitarán los siguientes documentos:
- Formulario I-551 Tarjeta de Residente Permanente
- Formulario I-766 Formulario de Autorización de Empleo
- Pasaporte válido (no vencido) con un sello de admisión que permita trabajar en los EE. UU.
Para los niños menores de dieciocho años, el proceso es un poco más complicado. Los niños mayores de doce años deben presentarse en persona con sus padres para solicitar el SSN. (Si el niño tiene menos de 12 años, no es necesario que se presente y los padres pueden proporcionar los detalles). Tanto el padre como el niño deben contar con la siguiente información:
- Pasaporte
- Formulario I-94 y uno de los siguientes:
- Credencial de Seguro Médico (con el nombre del niño)
- Credencial de Identificación Escolar (la mayoría de las escuelas de EE.UU. pueden emitirla mediante previa solicitud)
- Cualquier otra documentación que aporte datos de identificación directa. Los documentos de identificación directa no deben estar vencidos y deben mostrar nombre, fecha de nacimiento y fotografía actual.
Por lo general, los SSN se emiten dentro de las dos semanas posteriores a la solicitud si la Administración del Seguro Social puede verificar los datos de inmigración con el departamento de Servicios de Inmigración y Ciudadanía de los EE.UU. Para obtener mejores resultados, las personas inmigrantes deben esperar al menos 10 días desde su ingreso al país para que estos registros estén disponibles.
¿Cómo solicitar un un Número de Identificación Fiscal Internacional?
Como se señaló anteriormente, el ITIN es un número único de nueve dígitos emitido por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) a personas que no son elegibles para un Número de Seguro Social pero que deben declarar impuestos en los EE.UU. Por ejemplo, las personas inmigrantes que no tienen autorización de trabajo o no son elegibles para un SSN, como los dependientes de ciertos titulares de visa, pueden solicitar un ITIN.
- Completar el Formulario W-7: Los inmigrantes que buscan un ITIN deben completar el Formulario W-7 (Solicitud de Número de Identificación Personal del Contribuyente del IRS). Este formulario requiere que las personas inmigrantes proporcionen información personal, incluidas las razones por las que necesitan un ITIN.
- Documentación: Los solicitantes de ITIN deben adjuntar originales o copias certificadas de los documentos requeridos, incluida la prueba de identidad y condición de extranjero. Los documentos aceptables incluyen pasaportes, visas, certificados de nacimiento y otras identificaciones emitidas por su país de origen. El formulario también requiere documentos de respaldo, como una declaración de impuestos federal válida o una copia certificada de su pasaporte.
- Solicitud: El Formulario W-7 completo y los documentos necesarios se pueden enviar al IRS por correo o en persona en ciertos Centros de Asistencia al Contribuyente del IRS. Muchos Agentes Tramitadores Certificados (CAA) también pueden ayudar con este proceso.
- Evaluación: Después de enviar la solicitud, el IRS revisará la información y, una vez aprobada, emitirá un ITIN. Los tiempos de evaluación pueden variar, pero los solicitantes pueden realizar un seguimiento del estado de su solicitud en línea.
Estamos aquí para ayudar
Entender los sistemas tributario y de seguridad social de los EE.UU. como inmigrante puede ser complejo, pero obtener un Número de Identificación Fiscal Internacional (ITIN) o un Número de Seguro Social (SSN) es un paso importante hacia la estabilidad financiera y el cumplimiento legal. Los inmigrantes deben seguir cuidadosamente los procesos de solicitud descritos por el IRS y la Administración del Seguro Social para garantizar el obtener sin problemas estos números de identificación esenciales.
Si tiene alguna pregunta o desea obtener más información sobre este proceso, comuníquese con su asesor fiscal.